Подробнее о семинаре
Финансовый консалтинг
Финансовый консалтинг (семинары,конференции, курсы повышения квалификации)
Написать нам
+7(495) 646-25-36
Знания - Ваш путь к успеху!

ООО «Финансовый Консалтинг» (495) 646-25-36(Mail:Julia@fkinform.ru)
(г. Москва, учебный центр на Мытной)
(Образовательная Лицензия Департамента Москвы № 036163).

Приглашаем Вас, 26 сентября 2018 г. принять участие в семинаре по теме:

«Порядок применения Положения Банка России от 28.12.2012 № 395-П и обзор новейших и планируемых изменений, в том числе комментарии изменений, предусмотренных Указанием Банка России от 03.05.2017 №4369-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П…».

«Подготовлен проект поправок к методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций.
Издание проекта предполагается не позднее 4 квартала 2018 года. Устанавливается стандартная дата вступления проекта в силу после регистрации в Минюсте России - по истечении 10 дней с момента его официального опубликования.
Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (по состоянию на 29.05.2018)».

Вид мероприятия: очный семинар или on-line .

Регламент
С 18-10 – регистрация участников.
в 18-30 – семинар.

Стоимость за одного участника 7950 рублей. Акция:два участника по цене одного.

Лектор: Волкова Н.В., начальник отдела методики капитала Управления методологии финансовых рисков Департамента банковского регулирования Банка России.

Для участия в семинаре необходимо: позвонить и зарегистрироваться по телефону (495) 646-25-36 или на:Julia@fkinform.ru

СОДЕРЖАНИЕ МЕРОПРИЯТИЯ:

Обзор изменений, предусмотренных Указанием в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)», направленных на недопущение включения в расчет собственных средств (капитала) кредитных организаций т.н. «фиктивного» капитала (находится на регистрации в Минюсте РФ).

Обзор планируемых изменений в форму отчетности 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)», связанных с проектом по «фиктивному» капиталу.

Вопросы практического применения Положения Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)», комментарии и ответы на вопросы, в частности:

-условия субординированных инструментов капитала;

-условия о процентной ставке;

-возможность привлечения (выпуска) бессрочных заимствований и условия списания/конвертации (ранее – переоформление);

-«триггеры» для инструментов капитала, порядок опубликования информации о «триггере», порядок предъявления требования Банка России о мене или конвертации при наступлении триггера;

-возможность инвестирования средств НПФ в инструменты капитала, а также возможность внесения в субординированны инструменты капитал неденежных средств.

Примеры расчета вычетов из компонентов капитала и применение переходных соглашений:

Расчет встречных вложений;

Расчет вложений в капитал финансовых организаций и в собственные источники капитала (с учетом формирования резервов под указанные активы);

Условный пример расчета суммы доходов по ссудной задолженности в рамках овердрафта, фондированной кредитной организацией.

Пример расчета остаточной суммы субординированного инструмента, включаемой в расчет капитала, с учетом требований о постепенном прекращении признания инструментов капитала;

Пример расчета влияния переоценки активов на капитал (п. 7 Положения № 395-П).

ОРГАНИЗАТОРЫ ОСТАВЛЯЮТ ЗА СОБОЙ ПРАВО ОПЕРАТИВНОГО ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРОГРАММУ В СВЯЗИ С ПРИНЯТИЕМ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫХ АКТОВ.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций"
Банк России разработал проект указания Банка России "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций" (далее - проект).
Основные изменения в проекте предусматривают установление:

1. Требования о вычете из капитала кредитных организаций вложений в источники капитала финансовых организаций в полном объеме без применения "пороговых" значений в зависимости от существенности вложений.
2. Запрета на включение в расчет капитала средств, привлеченных от размещения субординированных облигационных займов физическим лицам, за исключением физических лиц, являющихся квалифицированными инвесторами, а также требования о поэтапном исключении из расчета капитала кредитных организаций (с 01.01.2019 - 50%, с 01.01.2020 - 100%) субординированных облигаций, уже размещенных физическим лицам, не являющимся квалифицированными инвесторами.
3. Требования о поэтапном исключении из капитала кредитных организаций инструментов господдержки, предоставленных до 1 марта 2013 года и не соответствующих требованиям Положения N 395-П (с 01.01.2019 - 50%, с 01.01.2020 - 100%).
Примечание: в соответствии с ответами на наиболее часто задаваемые вопросы, опубликованными Базельским комитетом по банковскому надзору (БКБН) в сентябре 2017 года, инструменты капитала, предоставленные в рамках программ господдержки до вступления в силу Базеля III и не соответствующие требованиям Базеля III, подлежат исключению из расчета капитала кредитных организаций в полном объеме с 1 января 2018 года. В целях нивелирования влияния исключения инструментов господдержки на собственные средств (капитал) российских банков, принято решение о поэтапной реализации указанного требования БКБН.
Одновременно отмечаем, что информация в части новаций, предусмотренных пунктами 2 и 3 настоящей пояснительной записки, доведена до сведения кредитных организаций информационными письмами Банка России от 11.05.2018 N ИН-016/41/26 и от 01.03.2018 N ИН-03-41/13.
Действие норм, устанавливаемых проектом, распространяется на кредитные организации.
Издание проекта предполагается не позднее 4 квартала 2018 года. Устанавливается стандартная дата вступления проекта в силу после регистрации в Минюсте России - по истечении 10 дней с момента его официального опубликования.

Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (по состоянию на 29.05.2018)
5 июня 2018
1. На основании статьи 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ____________2018 года №___) внести в Положение Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (далее - Положение Банка России N 395-П), зарегистрированное Министерством юстиции Российской 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499, 2 октября 2014 года N 34227, 11 декабря 2014 года N 35134, 17 декабря 2014 года N 35225, 24 марта 2015 года N 36548, 5 июня 2015 года N 37549, 5 октября 2015 года N 39152, 8 декабря 2015 года N 40018, 17 декабря 2015 года N 40151, 26 августа 2016 года N 43442, следующие изменения.

1.1. В пункте 2:
абзац пятый подпункта 2.1.7 изложить в следующей редакции: "В целях настоящего Положения показатели, определенные в настоящем подпункте, в подпунктах 2.1.8, 2.2.7 и 2.2.8 настоящего пункта, а также в подпунктах 3.1.6 и 3.1.7 пункта 3 настоящего Положения, корректируются на величину резерва (резервов), фактически недосозданного (недосозданных) кредитной организацией по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47384 (далее - Положение Банка России N 590-П), Положением Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 марта 2018 года N 50381 (далее - Положение Банка России N 611-П), Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 (далее - Указание Банка России N 1584-У), и (или) Указанием Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года N 22544, 1 августа 2012 года N 25070, 11 декабря 2014 года N 35134, 18 декабря 2015 года N 40170, 16 октября 2017 года N 48551 (далее - Указание Банка России N 2732-У), в соответствии с предписанием, направленным в кредитную организацию на основании статей 72 и 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", начиная с отчетной даты, следующей за датой направления требования о доформировании резерва (резервов), до даты, следующей за датой прекращения действия требования о доформировании резерва (резервов), с учетом пункта 7 настоящего Положения.";

подпункты 2.2.9.1 - 2.2.9.3 признать утратившими силу;

подпункт 2.4.3 дополнить абзацем следующего содержания:

"Вложения кредитной организации в акции финансовых организаций, указанные в настоящем подпункте, принимаются в уменьшение добавочного капитала на основании данных балансовых счетов №№ 50605, 50606, 50607, 50608, 50618, (50621 - 50620), 50705, 50706, 50707, 50708, 50718, (50721 - 50720), 601А, 60201, 60202, 60203, 60204, 47408. Вложения кредитной организации в акции (доли), отражаемые на балансовых счетах №№ 50705, 50706, 50707, 50708, 50718, 601А, 60201, 60202, 60203, 60204, принимаются в расчет добавочного капитала за минусом резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с требованиями Положения Банка России N 590-П, Положения Банка России N 611-П, Указания Банка России N 2732-У и Указания Банка России N 1584-У."; подпункты 2.4.3.1 - 2.4.3.3 признать утратившими силу;
подпункт 2.4.4 дополнить абзацами следующего содержания:
"Для уменьшения суммы источников добавочного капитала на величину предоставленных финансовым организациям - заемщикам субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов) используются данные балансовых счетов №№ 32009, 32109, 32209, 32309, 47802, 50106, 50107, 50109, 50110, (50121 - 50120), 50207, 50208, 50210, 50211, (50221 - 50220), 50307, 50308, 50310, 50311.
Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), предоставленные финансовым организациям - резидентам и финансовым организациям - нерезидентам, принимаются в расчет за минусом сформированных резервов в соответствии с требованиями Положения Банка России N 590-П, Положения Банка России N 611-П и Указания Банка России N 1584-У.";
подпункты 2.4.4.1 - 2.4.4.3 признать утратившими силу.

1.2. В пункте 3:
абзац четвертый подпункта 3.1.8.3.1 изложить в следующей редакции:
"если стороной договора является физическое лицо, дочернее или зависимое общество кредитной организации (для субординированных облигационных займов - за исключением физических лиц - квалифицированных инвесторов);";

подпункт 3.2.3 дополнить абзацем следующего содержания:
"Вложения кредитной организации в акции финансовых организаций, указанные в абзаце первом настоящего подпункта, принимаются в уменьшение дополнительного капитала на основании данных балансовых счетов №№ 50605, 50606, 50607, 50608, 50618, (50621 - 50620), 50705, 50706, 50707, 50708, 50718, (50721 - 50720), 601А, 60201, 60202, 60203, 60204, 47408. Вложения кредитной организации в акции, отражаемые на балансовых счетах №№ 50705, 50706, 50707, 50708, 50718, 601А, 60201, 60202, 60203, 60204, принимаются в расчет дополнительного капитала за минусом резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с требованиями Положения Банка России N 590-П, Положения Банка России N 611-П, Указания Банка России N 2732-У и Указания Банка России N 1584-У.";
подпункты 3.2.3.1 - 3.2.3.3 признать утратившими силу.
1.3. Подпункт 8.2.1 пункта 8 изложить в следующей редакции:
"8.2.1. Субординированные кредиты, предоставленные на основании Федерального закона "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" и (или) в рамках реализации плана участия Банка России или Агентства по страхованию вкладов в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", привилегированные акции, выпущенные до 1 марта 2013 года в соответствии с Федеральным законом "Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков", условия которых не отвечают требованиям, установленным Положением Банка России N 395-П, субординированные облигационные займы, приобретенные физическими лицами, не являющимися квалифицированными инвесторами, до вступления настоящего Указания в силу, подлежат поэтапному исключению из расчета величины собственных средств (капитала) в соответствии с порядком, установленным настоящим пунктом.


Дата, с которой применяется коэффициент дисконтирования предельной величины субординированного кредита (субординированных кредитов), привилегированных акций, а также субординированных облигационных займов, приобретенных физическими лицами, не являющимися квалифицированными инвесторами
Коэффициент дисконтирования:

1 января 2019 года 0,5
1 января 2020 года 0

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

- Учебный центр «Финансовый Консалтинг» (495) 646-25-36. -